![](\"https://oaservice.xiedaiwang.com/media/融资顾问CFC-亚投宏远2025-06-28)
债权融资融资咨询服务中接触到以集团母公司做为融资主体的情况越来越多地，那么怎么来有针对性的分析这类企业的偿债能力就成为融资融资咨询业务的核心。
\n\n集团母公司具有以下三个方面的典型财务特征
\n集团母公司的典型财务特征通常包括：
\n一是集团母公司通常是集团的管理总部和融资主体，但没有实体性经营；
\n二是集团母公司财务结构通常比较简单，其资产通常包括货币资金、其他应收款和长期股权投资；负债包括长短期借款和应付债券等；
\n三是对外担保较多，下属财务实力较弱的子公司或项目公司融资，通常由集团母公司提供担保。
\n集团母公司的五大财务风险
\n从银行债权人的角度看，集团母公司的财务风险主要包括以下五个方面：
\n一是无营业收入或营业收入很少，收入及盈利都主要依靠投资收益。
\n二是付息债务负担普遍很重，与自身财务能力不匹配。
\n集团母公司的商业信用通常很少，银行借款或发债资金通常被转借给下属子公司使用或用于对外投资，体现在资产负债表中就是其他应收款和长期股权投资余额很大，并造成资产与负债在用途与期限方面的错配，具有流动性风险。
\n三是长期投资往往超过所有者权益，部分债务（甚至包括银行融资或发债资金）被用于权益性投资。
\n集团母公司借短用长或债务用于权益性投资的问题突出，进一步加剧了流动性风险。
\n四是投资收益以及取得投资收益所收到的现金通常欠佳，依靠投资收益无法偿还集团母公司自身的付息债务。
\n五是集团母公司对下属子公司担保较多，大大增加集团母公司财务风险。
\n集团母公司作为融资主体需要注意的问题
\n首先是母公司的偿债能力不等于集团并表整体的偿债能力；其次关注集团母公司一般性流动资金贷款或无特定用途的贷款，避免成为销债对象；同事分析母公司并表和合并报表时参考核心企业和用款企业报表；最后还是要分析清楚集团公司的贷款用途（转借下属企业的，要更多的关注子公司的还款能力等）
\n","type":0,"type_name":"中小企业的贷款资讯","count":359,"modified_user":{"username":"高登辉"},"created":"2021-07-02 00:00","modified":"2026-03-29 23:40","recommend":"不推荐"},{"id":620,"title":"融资咨询：什么是融资可行性研究？有哪些内容？","describe":"企业融资可行性研究报告是严谨的具有高度数据量的报告，一般有标准的格式和框架。其内容包括拟融资企业的基本信息，如企业成长经历产品服务、市场分析、营销模融式、管理团队、股权","image":"https://oaservice.xiedaiwang.com/media/images/article/2023_06_05/620.jpg","source":"公司金融顾问","content":"什么是中小微企业贷款融资可行性研究？
\n是指在调查的基础上，通过市场分析、技术分析、财务分析和国民经济分析，对具有融资需求的企业或项目的技术可行性与经济合理性进行的综合评价。其基本任务，是对新建或改建项目的主要问题，从技术经济角度进行全面的分析研究，并对其投产后的经济效果进行预测，在既定的范围内进行方案论证的选择，以便最合理地利用资源，达到企业预定的社会效益和经济效益。
\n企业融资的可行性研究主要为反映企业的基本信息，通过对技术、经济、财务、商业以及环境保护、法律等多个方面进行分析和论证，以确定建设项目是否可行，为正确进行投资决策提供科学依据。
\n项目的可行性研究是对多因素、多目标系统进行的不断的分析研究、评价和决策的过程。
\n企业融资可行性研究报告是严谨的具有高度数据量的报告，一般有标准的格式和框架。其内容包括拟融资企业的基本信息，如企业成长经历产品服务、市场分析、营销模融式、管理团队、股权结构、人事、财务、融资方式等。
\n在编写过程中，要注意内容详实、数据丰富、体系完整，特别是财务分析和经济环境分析。
\n企业融资可行性研究报告主要框架如下：
\n【1】公司概况
\n贷款融资企业的情况介绍、公司所属行业、公司的组织结构、主要产品介绍、外部环境等。
\n【2】公司管理
\n持股5％以上股东和董事监事高管人员介绍、股权结构、公司治理、主要资产介绍等。
\n【3】投资说明
\n如：投资建议、借款明细（期限、利率、支付条款）、股东结构、投资抵押和担保、财务报告、资金支出等
\n【4】风险因素
\n如资源风险、管理风险、政策风险、市场风险、生产风险、技术风险等。
\n【5】投资回报
\n如：收益率计算、投资周期、流动性计算、回报率分析、内部收益率等
\n【6】经营分析与预测
\n如：销售预测分析、成本预测分析、利润预测分析以及资金需求量的预测分析等
\n【7】财务报告
\n如资产负债表、损益表、现金流量表、审计报告评估报告等
\n","type":0,"type_name":"中小企业的贷款资讯","count":359,"modified_user":{"username":"高登辉"},"created":"2021-08-20 00:00","modified":"2026-04-09 03:20","recommend":"不推荐"},{"id":371,"title":"企业贷款：最高法、最高检、公安部、司法部下文非法放贷将按非法经营罪论处","describe":"违反国家规定，未经监管部门批准，或者超越经营范围，以营利为目的，经常性地向社会不特定对象发放贷款，扰乱金融市场秩序，情节严重的，依照刑法第二百二十五条第（四）项的规定，","image":"https://oaservice.xiedaiwang.com/media/images/article/2023_06_05/371.jpg","source":"国家部委网站","content":"最高人民法院 最高人民检察院 公安部 司法部印发《关于办理非法放贷刑事案件若干问题的意见》的通知
\n各省、自治区、直辖市高级人民法院、人民检察院、公安厅（局）、司法厅（局），解放军军事法院、军事检察院，新疆维吾尔自治区高级人民法院生产建设兵团分院、新疆生产建设兵团人民检察院、公安局、司法局：
\n为依法惩治非法放贷犯罪活动，切实维护国家金融市场秩序与社会和谐稳定，有效防范因非法放贷诱发涉黑涉恶以及其他违法犯罪活动，保护公民、法人和其他组织合法权益，最高人民法院、最高人民检察院、公安部、司法部联合制定了《关于办理非法放贷刑事案件若干问题的意见》，请认真贯彻执行。
\n最高人民法院 最高人民检察院 公安部 司法部
\n2019年7月23日
\n最高人民法院 最高人民检察院 公安部 司法部关于办理非法放贷刑事案件若干问题的意见
\n为依法惩治非法放贷犯罪活动，切实维护国家金融市场秩序与社会和谐稳定，有效防范因非法放贷诱发涉黑涉恶以及其他违法犯罪活动，保护公民、法人和其他组织合法权益，根据刑法、刑事诉讼法及有关司法解释、规范性文件的规定，现对办理非法放贷刑事案件若干问题提出如下意见：
\n前款规定中的“经常性地向社会不特定对象发放贷款”，是指2年内向不特定多人（包括单位和个人）以借款或其他名义出借资金10次以上。
\n贷款到期后延长还款期限的，发放贷款次数按照1次计算。
\n二、以超过36%的实际年利率实施符合本意见第一条规定的非法放贷行为，具有下列情形之一的，属于刑法第二百二十五条规定的“情节严重”，但单次非法放贷行为实际年利率未超过36%的，定罪量刑时不得计入：
\n（一）个人非法放贷数额累计在200万元以上的，单位非法放贷数额累计在1000万元以上的；
\n（二）个人违法所得数额累计在80万元以上的，单位违法所得数额累计在400万元以上的；
\n（三）个人非法放贷对象累计在50人以上的，单位非法放贷对象累计在150人以上的；
\n（四）造成借款人或者其近亲属自杀、死亡或者精神失常等严重后果的。
\n具有下列情形之一的，属于刑法第二百二十五条规定的“情节特别严重”：
\n（一）个人非法放贷数额累计在1000万元以上的，单位非法放贷数额累计在5000万元以上的；
\n（二）个人违法所得数额累计在400万元以上的，单位违法所得数额累计在2000万元以上的；
\n（三）个人非法放贷对象累计在250人以上的，单位非法放贷对象累计在750人以上的；
\n（四）造成多名借款人或者其近亲属自杀、死亡或者精神失常等特别严重后果的。
\n三、非法放贷数额、违法所得数额、非法放贷对象数量接近本意见第二条规定的“情节严重”“情节特别严重”的数额、数量起点标准，并具有下列情形之一的，可以分别认定为“情节严重”“情节特别严重”：
\n（一）2年内因实施非法放贷行为受过行政处罚2次以上的；
\n（二）以超过72%的实际年利率实施非法放贷行为10次以上的。
\n前款规定中的“接近”，一般应当掌握在相应数额、数量标准的80%以上。
\n四、仅向亲友、单位内部人员等特定对象出借资金，不得适用本意见第一条的规定定罪处罚。但具有下列情形之一的，定罪量刑时应当与向不特定对象非法放贷的行为一并处理：
\n（一）通过亲友、单位内部人员等特定对象向不特定对象发放贷款的；
\n（二）以发放贷款为目的，将社会人员吸收为单位内部人员，并向其发放贷款的；
\n（三）向社会公开宣传，同时向不特定多人和亲友、单位内部人员等特定对象发放贷款的。
\n五、非法放贷数额应当以实际出借给借款人的本金金额认定。非法放贷行为人以介绍费、咨询费、管理费、逾期利息、违约金等名义和以从本金中预先扣除等方式收取利息的，相关数额在计算实际年利率时均应计入。
\n非法放贷行为人实际收取的除本金之外的全部财物，均应计入违法所得。
\n非法放贷行为未经处理的，非法放贷次数和数额、违法所得数额、非法放贷对象数量等应当累计计算。
\n六、为从事非法放贷活动，实施擅自设立金融机构、套取金融机构资金高利转贷、骗取贷款、非法吸收公众存款等行为，构成犯罪的，应当择一重罪处罚。
\n为强行索要因非法放贷而产生的债务，实施故意杀人、故意伤害、非法拘禁、故意毁坏财物、寻衅滋事等行为，构成犯罪的，应当数罪并罚。
\n纠集、指使、雇佣他人采用滋扰、纠缠、哄闹、聚众造势等手段强行索要债务，尚不单独构成犯罪，但实施非法放贷行为已构成非法经营罪的，应当按照非法经营罪的规定酌情从重处罚。
\n以上规定的情形，刑法、司法解释另有规定的除外。
\n七、有组织地非法放贷，同时又有其他违法犯罪活动，符合黑社会性质组织或者恶势力、恶势力犯罪集团认定标准的，应当分别按照黑社会性质组织或者恶势力、恶势力犯罪集团侦查、起诉、审判。
\n黑恶势力非法放贷的，据以认定“情节严重”“情节特别严重”的非法放贷数额、违法所得数额、非法放贷对象数量起点标准，可以分别按照本意见第二条规定中相应数额、数量标准的50%确定；同时具有本意见第三条第一款规定情形的，可以分别按照相应数额、数量标准的40%确定。
\n八、本意见自2019年10月21日起施行。对于本意见施行前发生的非法放贷行为，依照最高人民法院《关于准确理解和适用刑法中“国家规定”的有关问题的通知》（法发〔2011〕155号）的规定办理。
\n","type":0,"type_name":"中小企业的贷款资讯","count":359,"modified_user":{"username":"高登辉"},"created":"2019-11-04 00:00","modified":"2026-04-08 06:21","recommend":"不推荐"},{"id":1345,"title":"2023年8月21日贷款市场报价利率将下降","describe":"2023年8月21日贷款市场报价利率可能下降","image":"https://oaservice.xiedaiwang.com/media/images/article/2023_08_30/xdw1345.jpg","source":"亚投宏远","content":"受人民银行下调政策利率影响，考虑到LPR由“MLF操作利率+加点”组成，本月LPR大概率将下行。
\r\n【中国人民银行官网】发布公告，2023年8月15日中国人民银行开展【2040亿元公开市场逆回购操作】和【4010亿元中期借贷便利（MLF）操作】，中标利率分别为【1.80%】【、2.50%】，上次分别为【1.90%】【、2.65%】，分别较7月下降10个基点、15个基点。
\r\n\r\n
【MLF】，也就是中期借贷便利，是2014年9月由中国人民银行创设。对象为符合宏观审慎管理要求的商业银行、政策性银行，可通过招标方式开展。发放方式为质押方式，并需提供国债、央行票据、政策性金融债、高等级信用债等优质债券作为合格质押品。【中期借贷便利利率】发挥中期政策利率的作用，通过调节向金融机构中期融资的成本来对金融机构的资产负债表和市场预期产生影响，引导其向符合国家政策导向的实体经济部门提供低成本资金，促进降低社会融资成本。
\r\n企业投融资的本质是股性权利和债性权利的配置与组合，同时，实现对各种特殊风险的有效应对是投融资过程的关键。
\r\n简单来说，企业投融资就是企业为了实现发展目标而通过各种方式获取资金的行为。这些资金可能来自于企业内部的积累，也可能来自于外部的投资者的投资。而债性权利则是指企业通过发行债券、向银行贷款等方式获取资金的方式。这些方式都是企业投融资中不可或缺的组成部分。
同时，实现对各种特殊风险的有效应对是投融资服务的关键。企业在投融资过程中会面临各种风险，如市场风险、政策风险、技术风险等。这些风险如果得不到有效的控制和管理，会给企业带来巨大的损失。因此，投融资服务需要针对不同的风险制定相应的应对策略，帮助企业规避风险，实现稳健发展。
在实现这些目标的过程中，投融资服务还需要注意一些其他的问题。例如，如何平衡投资者的利益和企业的发展目标之间的关系，如何保证企业的财务稳定性和发展可持续性等。这些问题都需要投融资服务机构在为企业提供服务时进行全面的考虑和评估。
总之，企业投融资的本质是股性权利和债性权利的配置与组合，同时实现对各种特殊风险的有效应对是投融资服务的关键。这些都需要投融资服务机构在为企业提供服务时进行全面的考虑和评估，帮助企业实现稳健发展。
中国人民银行授权全国银行间同业拆借中心公布，2024年9月20日贷款市场报价利率（LPR）为：1年期LPR为3.35%，5年期以上LPR为3.85%。以上LPR在下一次发布LPR之前有效。
\n《关于进一步规范金融营销宣传行为的通知》
\r\n中国人民银行 中国银行保险监督管理委员会 中国证券监督管理委员会 国家外汇管理局
\r\n联合发布
\r\n2019年12月20日
\r\n为进一步规范金融营销宣传行为，支持打好防范化解重大金融风险攻坚战，切实保护金融消费者合法权益，人民银行、银保监会、证监会和外汇局发布实施《关于进一步规范金融营销宣传行为的通知》（以下简称《通知》）。
\r\n《通知》对规范金融营销宣传行为有哪些具体要求？
\r\n《通知》一方面要求金融产品或金融服务经营者建立健全金融营销宣传内控制度、管理机制和金融营销宣传行为监测工作机制，加强对业务合作方金融营销宣传行为的监督，另一方面对人民群众反映强烈的一些不当金融营销宣传行为提出了八方面明确的禁止性规定：
\r\n一是不得非法或超范围开展金融营销宣传活动；
\r\n二是不得以欺诈或引人误解的方式对金融产品或金融服务进行营销宣传活动；
\r\n三是不得以损害公平竞争的方式开展金融营销宣传活动；
\r\n四是不得利用政府公信力进行金融营销宣传活动；
\r\n五是不得损害金融消费者知情权；
\r\n六是不得利用互联网进行不当金融营销宣传活动；
\r\n七是不得违规向金融消费者发送金融营销信息；
\r\n八是不得开展法律法规和金融管理部门认定的其他违法违规金融营销宣传活动。
\r\n\r\n
2019年12月20日出台规范金融营销宣传行为的通知的背景是什么？
\r\n习近平总书记多次强调，防范化解金融风险特别是防止发生系统性金融风险是金融工作的根本任务。近几年来，各类金融风险事件接连发生，从相关事件的共性特征来看，违法违规金融活动在前期通过大量违法违规金融营销宣传活动误导诱骗金融消费者，加之当前我国金融消费者群体金融素养和风险防范意识尚未成熟，违法违规金融活动往往导致大量金融消费者上当受骗，金融消费者合法权益遭受严重侵害。发布实施《通知》，有利于统一金融营销宣传行为监管尺度，督促市场经营主体严格依法合规开展金融营销宣传，对于切实保护金融消费者合法权益、支持防范化解金融风险具有重要意义。
\r\n2019年12月20日出台规范金融营销宣传行为的通知的主要内容是什么？
\r\n一是明确金融营销宣传资质要求，市场经营主体须在取得相应金融业务经营资质的前提下方可自行开展或委托他人开展金融营销宣传活动。二是明确监管部门职责，国务院金融管理部门及其分支机构或派出机构应当按照法定职责分工切实做好金融营销宣传行为监督管理工作，并与地方政府相关部门加强合作，推动落实对本辖区内的金融营销宣传行为及涉及金融的非法营销宣传活动的监管职责。三是明确金融营销宣传行为规范，在金融营销宣传规范管理和行为要求等方面对金融产品或金融服务经营者提出具体要求。四是明确对违法违规金融营销宣传活动将采取相应监管措施，并明确《通知》的生效时间和其他相关规定。
\r\n2019年12月20日出台规范金融营销宣传行为的通知对金融营销宣传主体资质的要求是什么？
\r\n银行业、证券业、保险业金融机构以及其他依法从事金融或与金融相关业务的机构应当在国务院金融管理部门和地方金融监管部门许可的金融业务范围内开展金融营销宣传活动，不得开展超出业务许可范围的金融营销宣传活动。
\r\n未取得相应金融业务资质的市场经营主体，不得开展与该金融业务相关的营销宣传活动。但信息发布平台、传播媒介等依法接受取得金融业务资质的金融产品或金融服务经营者的委托，为其开展金融营销宣传活动的除外。
\r\n\r\n
中国人民银行 中国银行保险监督管理委员会
\r\n中国证券监督管理委员会 国家外汇管理局
\r\n关于进一步规范金融营销宣传行为的通知
\r\n\r\n
银发〔2019〕316号
\r\n\r\n
为贯彻落实党中央、国务院决策部署和全国金融工作会议要求，进一步规范市场主体金融营销宣传行为，保障金融消费者合法权益，促进金融行业健康平稳发展，根据《中华人民共和国中国人民银行法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资基金法》、《中华人民共和国保险法》、《国务院办公厅关于加强金融消费者权益保护工作的指导意见》（国办发〔2015〕81号）等相关规定，现就有关事项通知如下：
\r\n一、金融营销宣传资质要求
\r\n银行业、证券业、保险业金融机构以及其他依法从事金融业务或与金融相关业务的机构（以下统称金融产品或金融服务经营者）应当在国务院金融管理部门和地方金融监管部门许可的金融业务范围内开展金融营销宣传，不得开展超出业务许可范围的金融营销宣传活动。
\r\n金融行业属于特许经营行业，不得无证经营或超范围经营金融业务。金融营销宣传是金融经营活动的重要环节，未取得相应金融业务资质的市场经营主体，不得开展与该金融业务相关的营销宣传活动。但信息发布平台、传播媒介等依法接受取得金融业务资质的金融产品或金融服务经营者的委托，为其开展金融营销宣传活动的除外。
\r\n二、监管部门职责分工
\r\n国务院金融管理部门及其分支机构或派出机构应当按照法定职责分工，切实做好金融营销宣传行为监督管理工作。国务院金融管理部门分支机构或派出机构应当以金融产品或金融服务经营者住所地为基础，以问题导向为原则，对违法违规金融营销宣传线索依法进行甄别处理，并将金融产品或金融服务经营者的金融营销宣传监督管理情况纳入金融消费者权益保护评估评价中。国务院金融管理部门对属地监督管理另有明确规定的，从其规定。
\r\n国务院金融管理部门分支机构或派出机构要与地方政府有关部门加强合作，建立健全协调机制，并根据各自的法定职责分工，监管辖区内的金融营销宣传行为。对于未取得相应金融业务资质以及未依法作为受托人的市场经营主体开展与金融业务相关的营销宣传活动的，根据其所涉及的金融业务，相关国务院金融管理部门分支机构或派出机构应当与地方政府相关部门加强沟通配合，依法、依职责做好相关监测处置工作。
\r\n对于涉及金融营销宣传的重大突发事件，按照相关国务院金融管理部门和地方政府的应急管理制度要求进行处置。
\r\n三、金融营销宣传行为规范
\r\n本通知所称金融营销宣传行为，是指金融产品或金融服务经营者利用各种宣传工具或方式，就金融产品或金融服务进行宣传、推广的行为。
\r\n（一）建立健全金融营销宣传内控制度和管理机制。金融产品或金融服务经营者应当完善金融营销宣传工作制度，指定牵头部门，明确人员职责，建立健全金融营销宣传内控制度，并将金融营销宣传管理纳入金融消费者权益保护工作，加强金融营销宣传合规专题教育和培训，健全金融营销宣传管理长效机制。
\r\n（二）建立健全金融营销宣传行为监测工作机制。金融产品或金融服务经营者应当对本机构金融营销宣传活动进行监测，并配合国务院金融管理部门相关工作。如在监测过程中发现金融营销宣传行为违反本通知规定，金融产品或金融服务经营者应当及时改正。
\r\n（三）加强对业务合作方金融营销宣传行为的监督。金融产品或金融服务经营者应当依法审慎确定与业务合作方的合作形式，明确约定本机构与业务合作方在金融营销宣传中的责任，共同确保相关金融营销宣传行为合法合规。金融产品或金融服务经营者应当监督业务合作方作出的与本机构相关的营销宣传活动。除法律、法规、规章另有规定外，金融产品或金融服务经营者不得以业务合作方金融营销宣传行为非本机构作出为由，转移、减免应承担的责任。
\r\n（四）不得非法或超范围开展金融营销宣传活动。金融产品或金融服务经营者进行金融营销宣传，应当具有能够证明合法经营资质的材料，以便相关金融消费者或业务合作方等进行查验。证明材料包括但不限于经营许可证、备案文件、行业自律组织资格等与金融产品或金融服务相关的身份资质信息。金融产品或金融服务经营者应当确保金融营销宣传在形式和实质上未超出上述证明材料载明的业务许可范围。
\r\n（五）不得以欺诈或引人误解的方式对金融产品或金融服务进行营销宣传。金融营销宣传不得引用不真实、不准确的数据和资料；不得隐瞒限制条件；不得对过往业绩进行虚假或夸大表述；不得对资产管理产品未来效果、收益或相关情况作出保证性承诺，明示或暗示保本、无风险或保收益；不得使用偷换概念、不当类比、隐去假设等不当营销宣传手段。
\r\n（六）不得以损害公平竞争的方式开展金融营销宣传活动。金融营销宣传不得以捏造、散布虚假事实等手段恶意诋毁竞争对手，损害同业信誉；不得通过不当评比、不当排序等方式进行金融营销宣传；不得冒用、擅自使用与他人相同或近似等有可能使金融消费者混淆的注册商标、字号、宣传册页。
\r\n（七）不得利用政府公信力进行金融营销宣传。金融营销宣传不得利用国务院金融管理部门或地方金融监管部门对金融产品或金融服务的审核或备案程序，误导金融消费者认为国务院金融管理部门或地方金融监管部门对该金融产品或金融服务提供保证，并应当提供对该金融产品或金融服务相关信息的查询方式；不得对未经国务院金融管理部门或地方金融监管部门审核或备案的金融产品或金融服务进行预先宣传或促销。相关法律、法规、规章另有规定的，从其规定。
\r\n（八）不得损害金融消费者知情权。金融营销宣传应当通过足以引起金融消费者注意的文字、符号、字体、颜色等特别标识对限制金融消费者权利和加重金融消费者义务的事项进行说明。通过视频、音频方式开展金融营销宣传活动的，应当采取能够使金融消费者足够注意和易于接收理解的适当形式披露告知警示、免责类信息。
\r\n（九）不得利用互联网进行不当金融营销宣传。利用互联网开展金融营销宣传活动，不得影响他人正常使用互联网和移动终端，不得提供或利用应用程序、硬件等限制他人合法经营的广告，干扰金融消费者自主选择；以弹出页面等形式发布金融营销宣传广告的，应当显著标明关闭标志，确保一键关闭；不得允许从业人员自行编发或转载未经相关金融产品或金融服务经营者审核的金融营销宣传信息。
\r\n（十）不得违规向金融消费者发送金融营销宣传信息。未经金融消费者同意或请求，不得向其住宅、交通工具等发送金融营销信息，也不得以电子信息方式向其发送金融营销信息。以电子信息方式发送金融营销信息的，应当明确发送者的真实身份和联系方式，并向接收者提供拒绝继续接收的方式。
\r\n（十一）金融产品或金融服务经营者不得开展法律法规和国务院金融管理部门认定的其他违法违规金融营销宣传活动。
\r\n四、其他规定
\r\n金融产品或金融服务经营者开展金融营销宣传活动违反上述规定但情节轻微的，国务院金融管理部门及其分支机构或派出机构可依职责对其进行约谈告诫、风险提示并责令限期改正；逾期未改正或其行为侵害金融消费者合法权益的，可依职责责令其暂停开展金融营销宣传活动。对于明确违反相关法律规定的，由国务院金融管理部门及其分支机构、派出机构或相关监管部门依法采取相应措施。
\r\n本通知由人民银行、银保监会、证监会、外汇局负责解释。
\r\n本通知自2020年1月25日起执行。
\r\n请人民银行上海总部，各分行、营业管理部、省会（首府）城市中心支行、副省级城市中心支行会同所在地省（区、市）银保监会、证监会派出机构将本通知转发至辖区内相关机构。
\r\n\r\n
\r\n
中国人民银行
\r\n中国银行保险监督管理委员会
\r\n中国证券监督管理委员会
\r\n国家外汇管理局
\r\n2019年12月20日
\r\n","type":1,"type_name":"行业资讯","count":357,"modified_user":{"username":"高登辉"},"created":"2020-01-03 00:00","modified":"2026-04-03 12:46","recommend":"不推荐"},{"id":432,"title":"京津冀企业贷款：为什么在银行贷款时需要夫妻双方共同签字？","describe":"企业贷款主体的实际控制人（夫妻）在企业贷款时签连带责任是平等保护各方当事人合法权益的需要","image":"https://oaservice.xiedaiwang.com/media/images/article/2023_06_05/432.jpg","source":"亚投宏远","content":"
先来看看这问题，婚内单方举债（借款）究竟算谁的？
\r\n现行婚姻法没有具体规定婚姻关系存续期间有关夫妻共同债务的认定。2018年1月，最高法出台关于审理涉及夫妻债务纠纷案件适用法律有关问题的解释：夫妻双方共同签字或者夫妻一方事后追认等共同意思表示所负的债务，以及夫妻一方在婚姻关系存续期间以个人名义为家庭日常生活需要所负的债务，属于夫妻共同债务。夫妻一方在婚姻关系存续期间以个人名义超出家庭日常生活需要所负的债务，不属于夫妻共同债务；但是，债权人能够证明该债务用于夫妻共同生活、共同生产经营或者基于夫妻双方共同的意思表示的除外。在民法典编纂过程中，各方面认为最高法的司法解释规定较为稳妥，应该吸收进民法典。
\r\n“夫妻共同债务制度属于民事基本法律制度，涉及对夫妻一方财产权利、夫妻另一方财产权利与债权人债权之间的三方利益平衡。”中国人民大学法学院院长王轶教授表示，民法典完善了夫妻共同债务制度，体现了立法对群众所盼所需的回应，有助于统一法律适用，避免司法实践中对于夫妻共同债务的认定出现困难和混乱。
\r\n附：为正确审理涉及夫妻债务纠纷案件，平等保护各方当事人合法权益，根据《中华人民共和国民法总则》《中华人民共和国婚姻法》《中华人民共和国合同法》《中华人民共和国民事诉讼法》等法律规定，制定本解释。
\r\n第一条 夫妻双方共同签字或者夫妻一方事后追认等共同意思表示所负的债务，应当认定为夫妻共同债务。
\r\n第二条 夫妻一方在婚姻关系存续期间以个人名义为家庭日常生活需要所负的债务，债权人以属于夫妻共同债务为由主张权利的，人民法院应予支持。
\r\n第三条 夫妻一方在婚姻关系存续期间以个人名义超出家庭日常生活需要所负的债务，债权人以属于夫妻共同债务为由主张权利的，人民法院不予支持，但债权人能够证明该债务用于夫妻共同生活、共同生产经营或者基于夫妻双方共同意思表示的除外。
\r\n第四条 本解释自2018年1月18日起施行。
\r\n\r\n
","type":0,"type_name":"中小企业的贷款资讯","count":357,"modified_user":{"username":"高登辉"},"created":"2020-01-03 00:00","modified":"2026-04-07 06:08","recommend":"不推荐"},{"id":23,"title":"亚投宏远：银行/企业/个人贷款风险分类指引","describe":"企业贷款及个人贷款时常听银行贷款机构的客户经理提贷征信里的正常、可疑、损失等，但不知道谁的是什么，亚投宏远找到中国银行业监督管理委员会发布的《贷款风险分类指引》，全面的解","image":"https://oaservice.xiedaiwang.com/media/images/article/2023_06_02/23.jpg","source":"中国银行业监督管理委员会 银监发[2007]54号","content":"
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企业贷款及个人贷款时常听银行贷款机构的客户经理提起征信报告里的“正常”、“可疑”、“损失”等，但不知道具体说的是什么，亚投宏远整理了中国银行业监督管理委员会发布的《贷款风险分类指引》，里面全面的解释回答了上面的问题。将贷款划分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，后三类合称为不良贷款。
\r\n中国银监会关于印发《贷款风险分类指引》的通知
\r\n各银监局，各政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行、邮政储蓄银行，银监会直接监管的信托公司、财务公司、金融租赁公司：
\r\n现将《贷款风险分类指引》印发给你们，请认真贯彻执行。
\r\n请各银监局将本通知转发至辖内各银行业金融机构。
\r\n二○○七年七月三日
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贷款风险分类指引
\r\n\r\n
第一条 为促进商业银行完善信贷管理，科学评估信贷资产质量，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》及其他法律、行政法规，制定本指引。
\r\n第二条 本指引所指的贷款分类，是指商业银行按照风险程度将贷款划分为不同档次的过程，其实质是判断债务人及时足额偿还贷款本息的可能性。
\r\n第三条 通过贷款分类应达到以下目标：
\r\n（一）揭示贷款的实际价值和风险程度，真实、全面、动态地反映贷款质量。
\r\n（二）及时发现信贷管理过程中存在的问题，加强贷款管理。
\r\n（三）为判断贷款损失准备金是否充足提供依据。
\r\n第四条 贷款分类应遵循以下原则：
\r\n（一）真实性原则。分类应真实客观地反映贷款的风险状况。
\r\n（二）及时性原则。应及时、动态地根据借款人经营管理等状况的变化调整分类结果。
\r\n（三）重要性原则。对影响贷款分类的诸多因素，要根据本指引第五条的核心定义确定关键因素进行评估和分类。
\r\n（四）审慎性原则。对难以准确判断借款人还款能力的贷款，应适度下调其分类等级。
\r\n第五条 商业银行应按照本指引，至少将贷款划分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，后三类合称为不良贷款。
\r\n正常：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。
\r\n关注：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。
\r\n次级：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。
\r\n可疑：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。
\r\n损失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。
\r\n第六条 商业银行对贷款进行分类，应主要考虑以下因素：
\r\n（一）借款人的还款能力。
\r\n（二）借款人的还款记录。
\r\n（三）借款人的还款意愿。
\r\n（四）贷款项目的盈利能力。
\r\n（五）贷款的担保。
\r\n（六）贷款偿还的法律责任。
\r\n（七）银行的信贷管理状况。
\r\n第七条 对贷款进行分类时，要以评估借款人的还款能力为核心，把借款人的正常营业收入作为贷款的主要还款来源，贷款的担保作为次要还款来源。
\r\n借款人的还款能力包括借款人现金流量、财务状况、影响还款能力的非财务因素等。
\r\n不能用客户的信用评级代替对贷款的分类，信用评级只能作为贷款分类的参考因素。
\r\n第八条 对零售贷款如自然人和小企业贷款主要采取脱期法，依据贷款逾期时间长短直接划分风险类别。对农户、农村微型企业贷款可同时结合信用等级、担保情况等进行风险分类。
\r\n第九条 同一笔贷款不得进行拆分分类。
\r\n第十条 下列贷款应至少归为关注类：
\r\n（一）本金和利息虽尚未逾期，但借款人有利用兼并、重组、分立等形式恶意逃废银行债务的嫌疑。
\r\n（二）借新还旧，或者需通过其他融资方式偿还。
\r\n（三）改变贷款用途。
\r\n（四）本金或者利息逾期。
\r\n（五）同一借款人对本行或其他银行的部分债务已经不良。
\r\n（六）违反国家有关法律和法规发放的贷款。
\r\n第十一条 下列贷款应至少归为次级类：
\r\n（一）逾期（含展期后）超过一定期限、其应收利息不再计入当期损益。
\r\n（二）借款人利用合并、分立等形式恶意逃废银行债务，本金或者利息已经逾期。
\r\n第十二条 需要重组的贷款应至少归为次级类。
\r\n重组贷款是指银行由于借款人财务状况恶化，或无力还款而对借款合同还款条款作出调整的贷款。
\r\n重组后的贷款（简称重组贷款）如果仍然逾期，或借款人仍然无力归还贷款，应至少归为可疑类。
\r\n重组贷款的分类档次在至少6个月的观察期内不得调高，观察期结束后，应严格按照本指引规定进行分类。
\r\n第十三条 商业银行在贷款分类中应当做到：
\r\n（一）制定和修订信贷资产风险分类的管理政策、操作实施细则或业务操作流程。
\r\n（二）开发和运用信贷资产风险分类操作实施系统和信息管理系统。
\r\n（三）保证信贷资产分类人员具备必要的分类知识和业务素质。
\r\n（四）建立完整的信贷档案，保证分类资料信息准确、连续、完整。
\r\n（五）建立有效的信贷组织管理体制，形成相互监督制约的内部控制机制，保证贷款分类的独立、连续、可靠。
\r\n商业银行高级管理层要对贷款分类制度的执行、贷款分类的结果承担责任。
\r\n第十四条 商业银行应至少每季度对全部贷款进行一次分类。
\r\n如果影响借款人财务状况或贷款偿还因素发生重大变化，应及时调整对贷款的分类。
\r\n对不良贷款应严密监控，加大分析和分类的频率，根据贷款的风险状况采取相应的管理措施。
\r\n第十五条 逾期天数是分类的重要参考指标。商业银行应加强对贷款的期限管理。
\r\n第十六条 商业银行内部审计部门应对信贷资产分类政策、程序和执行情况进行检查和评估，将结果向上级行或董事会作出书面汇报，并报送中国银行业监督管理委员会或其派出机构。
\r\n检查、评估的频率每年不得少于一次。
\r\n第十七条 本指引规定的贷款分类方式是贷款风险分类的最低要求，各商业银行可根据自身实际制定贷款分类制度，细化分类方法，但不得低于本指引提出的标准和要求，并与本指引的贷款风险分类方法具有明确的对应和转换关系。
\r\n商业银行制定的贷款分类制度应向中国银行业监督管理委员会或其派出机构进行报备。
\r\n第十八条 对贷款以外的各类资产，包括表外项目中的直接信用替代项目，也应根据资产的净值、债务人的偿还能力、债务人的信用评级情况和担保情况划分为正常、关注、次级、可疑、损失五类，其中后三类合称为不良资产。
\r\n分类时，要以资产价值的安全程度为核心，具体可参照贷款风险分类的标准和要求。
\r\n第十九条 中国银行业监督管理委员会及其派出机构通过现场检查和非现场监管对贷款分类及其质量进行监督管理。
\r\n第二十条 商业银行应当按照相关规定，向中国银行业监督管理委员会及其派出机构报送贷款分类的数据资料。
\r\n第二十一条 商业银行应在贷款分类的基础上，根据有关规定及时足额计提贷款损失准备，核销贷款损失。
\r\n第二十二条 商业银行应依据有关信息披露的规定，披露贷款分类方法、程序、结果及贷款损失计提、贷款损失核销等信息。
\r\n第二十三条 本指引适用于各类商业银行、农村合作银行、村镇银行、贷款公司和农村信用社。
\r\n政策性银行和经中国银行业监督管理委员会批准经营信贷业务的其他金融机构可参照本指引建立各自的分类制度，但不应低于本指引所提出的标准和要求。
\r\n第二十四条 本指引由中国银行业监督管理委员会负责解释和修改。
\r\n第二十五条 本指引自发布之日起施行，在本指引发布施行前有关规定与本指引相抵触的，以本指引为准。
\r\n\r\n\r\n\r\n\r\n","type":1,"type_name":"行业资讯","count":356,"modified_user":{"username":"高登辉"},"created":"2023-06-02 00:00","modified":"2026-04-07 06:32","recommend":"不推荐"},{"id":1887,"title":"绿色金融支持项目目录（2025年版）","describe":"为加强绿色金融市场流动性，提升绿色金融资产管理效率、降低识别成本，《绿色金融支持项目目录（2025年版）》统一适用于各类绿色金融产品。","image":"https://oaservice.xiedaiwang.com/media/images/article/2025_07_18/xdw_ZX0ioAx.jpg","source":"人民银行","content":"
中国人民银行 金融监管总局 中国证监会关于印发《绿色金融支持项目目录（2025年版）》的通知
\r\n为全面贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神，落实中央金融工作会议关于做好绿色金融大文章的要求，充分发挥绿色金融牵引作用，完善绿色金融标准体系和基础制度,进一步加大金融支持经济社会发展全面绿色转型和美丽中国建设力度，依据《中共中央 国务院关于加快经济社会发展全面绿色转型的意见》《中国人民银行 国家发展改革委 工业和信息化部 财政部 生态环境部 金融监管总局 中国证监会关于进一步强化金融支持绿色低碳发展的指导意见》（银发〔2024〕70号），中国人民银行、金融监管总局、中国证监会以《绿色低碳转型产业指导目录（2024年版）》《绿色债券支持项目目录（2021年版）》（银发〔2021〕96号文印发）为基础，修订形成《绿色金融支持项目目录（2025年版）》，现印发给你们，并就有关事项通知如下：
\r\n一、为加强绿色金融市场流动性，提升绿色金融资产管理效率、降低识别成本，《绿色金融支持项目目录（2025年版）》统一适用于各类绿色金融产品。沪深北交易所上市及股票发行、新三板挂牌及股票发行业务暂不适用。
\r\n二、各相关单位要以《绿色金融支持项目目录（2025年版）》为基础，结合各自领域绿色发展目标任务和绿色金融体系建设情况，研究制定和落实相关配套支持政策，加强宣传引导，发挥好各类绿色金融工具对环境改善、应对气候变化和资源节约高效利用的支持作用，推动经济社会可持续发展和绿色低碳转型。
\r\n三、做好《绿色金融支持项目目录（2025年版）》与绿色贷款、绿色债券等产品历史标准的衔接。《绿色金融支持项目目录（2025年版）》发布前已审批未发放的贷款，处于存续期或已核准、已完成注册程序的债券，在产品认定和资金投向上仍按照历史标准适用范围执行。《绿色金融支持项目目录（2025年版）》发布时已申报材料但未获得核准或未完成注册程序的债券，发行主体在绿色项目认定上，可自行选择适用历史标准或《绿色金融支持项目目录（2025年版）》。对上述债券，均鼓励发债主体按照《绿色金融支持项目目录（2025年版）》进行信息披露等相关工作。
\r\n四、中国人民银行、金融监管总局、中国证监会将会同相关单位，依据国家生态文明建设重大任务、碳达峰碳中和重大决策部署、生态环境保护和污染防治攻坚战工作重点、技术标准更新、绿色金融国际合作进展等具体情况和国内绿色金融市场发展的需求，适时调整修订《绿色金融支持项目目录（2025年版）》。
\r\n五、《绿色金融支持项目目录（2025年版）》自2025年10月1日起施行。
\r\n如遇新情况、新问题，请及时向相关业务主管部门报告。
\r\n\r\n中国人民银行
\r\n金融监管总局
\r\n中国证监会
\r\n2025年6月27日
\r\n","type":0,"type_name":"中小企业的贷款资讯","count":355,"modified_user":{"username":"刘焕勇"},"created":"2025-07-18 10:33","modified":"2026-04-09 03:10","recommend":"不推荐"}]}
![](\"https://oaservice.xiedaiwang.com/media/融资顾问CFC-协贷网2024-09-20)
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